صورت جریان وجوه نقد
یک شرکت ممکن است بازدهی داشته باشد و سودآور به نظر برسد، اما مجموعه ی آهسته از فروش صورتحساب می تواند توانایی تعهدات مالی را مختل سازد. تخلفات در پرداخت به کارکنان، فروشندگان و سایر طلبکاران می تواند شرکت را از نقطه ی کسب و کار خارج کند. برای گرفتن یک تصویر از جریان نقدی خود در طی یک دوره مشخص از زمان، یک صورت جریان از وجوه نقد ایجاد کنید.
یک نگاه به گذشته در طی یک دوره خاص از زمان (معمولا سه ماهه) شما را برای پرداخت صورت حساب به صورت نقد در آینده قادر می سازد.
ایجاد یک تصویر از جریان وجوه نقد
صورت جریان وجوه نقد تغییرات پول نقد را نشان می دهد(از جمله موجودی حساب بانکی خود و سرمایه گذاری کوتاه مدت که شما به راحتی می توانید آن را به پول نقد تبدیل کنید). صورت جریان وجوه نقد منعکس کننده ی فعالیت های یک کسب کار است.
فعالیت های عملیاتی: جریانی از فعالیت های عملیاتی شامل درآمد حاصل از فروش محصولات ویا خدمات، بهره و سود سهام را که کسب و کار دریافت می کند، و دیگر وجوه دریافتی را نشان می دهد. خروج از فعالیت های عملیاتی شامل هزینه حقوق و دستمزد (به عنوان مثال دستمزد، مزایا و مالیات اشتغال)، پرداخت به تامین کنندگان و فروشندگان، هزینه های پیش رو(به عنوان مثال اجاره، خدمات شهری، بیمه، و غیره)، مالیات بر درآمد و مالیات های دیگر از کسب و کارو عملیات دیگر مربوط به پرداخت نقدی.
